كيفية التوفيق بين المصروفات النثرية

يقوم أصحاب الأعمال بانتظام بمراجعة صندوق المصروفات النثرية المخصص للمصاريف العرضية الصغيرة مثل بطاقات الموظفين الذين يمرضون فجأة أو شراء عدد قليل من مشتريات اللوازم المكتبية بين الطلبات بالجملة يساعدك التدقيق في التأكد من أن الموظفين المسؤولين عن إدارة الصندوق ، وكذلك أولئك الذين يطلبون المصروفات النثرية ، يستخدمون الصندوق بشكل صحيح ولا يسرقون منه. يمكنك تسوية المصروفات النثرية بمقارنة إجمالي المبلغ الأصلي للنقدية الموضوعة في الدرج بإجمالي النقد المتبقي وسجلات إجمالي المبالغ النقدية المسحوبة.

1

عد النقود الورقية المتبقية في درج صندوق المصروفات النثرية ثم اكتب "نقدًا" والإجمالي على ورقة. قم بإزالة وإحصاء العملات المعدنية ، واكتب "عملات معدنية" على الورق والإجمالي. اجمع الإجماليين الفرعيين واكتب "إجمالي النقد" والمبلغ.

2

قم بإزالة قسائم سحب المصروفات النثرية أو سجل المصروفات النثرية وإثبات إيصالات الشراء. تأكد من حصولك على إيصال لكل إيصال أو إدخال سجل. إذا لم تقم بذلك ، فاطلب من الموظف الذي لم يقدم إيصالًا أن يقدم لك واحدًا أو سبب عدم وجود الإيصال.

3

تنظيم عمليات السحب إلى فئات بناءً على الاستخدام مثل "اللوازم المكتبية" و "المتنوعة". أضف المبالغ الخاصة بالفئة الأولى ؛ اكتب "عمليات السحب" على ورقتك وتحت العنوان اكتب اسم الفئة والمبلغ الإجمالي. كرر مع الفئات والمبالغ الأخرى ثم أضف المجاميع الفرعية واكتب "إجمالي عمليات السحب" وإجمالي المبلغ المسحوب.

4

أضف إجمالي السحوبات إلى إجمالي النقد ثم قارن المبلغ بالرصيد الأصلي. إذا لم تتطابق المبالغ ، فتحقق من إجمالياتك مرة أخرى. إذا أضفت كل شيء بشكل صحيح ، ولكن الإجمالي المجمع أقل من الرصيد الأصلي ، فاكتب "Cash Short" والمبلغ. إذا كان الإجمالي المجمع أكبر من الرصيد الأصلي ، فقم بتدوين "Cash Over" والمبلغ.

5

اكتب شيكًا نقدًا مقابل المال الذي تحتاجه لاستعادة الرصيد الأصلي. إذا كان الإجمالي المجمع يساوي الرصيد الأصلي ، فاكتب الشيك لمبلغ إجمالي السحوبات. إذا كان هناك نقص ، فقم بإضافة إجمالي السحوبات و Cash Short واكتب الشيك للإجمالي. إذا كان هناك فائض نقدي ، اطرح النقد الزائد من إجمالي عمليات السحب واكتب الشيك للباقي.

6

ضع ملاحظة على الورقة تشرح سبب النقص أو الزيادة ، إذا كان معروفًا ، أو أنك لا تستطيع تحديد سبب. عند الانتهاء ، قم بالتوقيع والتاريخ على الورقة لإظهار أنك قمت بتسوية النموذج ثم قم بحفظه في ملف أو خزانة ملفات للرجوع إليه في المستقبل.