إجراءات تدقيق ملف الرهن العقاري

إذا قامت شركتك بإصدار قروض عقارية ، فقد تحتاج أحيانًا إلى تعيين مدقق لمراجعة ملفاتك. تعمل عمليات تدقيق ملفات الرهن العقاري كمراقبة الجودة للأغراض الداخلية أو التحقق الخارجي للشركات المتداولة علنًا والتي يجب أن تقدم تقارير إلى وكالة تنظيمية ينظر تدقيق الرهن العقاري في طلبك ومراجعتك وإجراءات التمويل للتأكد من اتباع جميع القوانين المعمول بها ، وأن جميع البيانات دقيقة وأن مخاطر الائتمان مقبولة. عادة ما تتم عمليات التدقيق هذه سنويًا ، لكن بعض شركات الإقراض أو الهيئات التنظيمية قد تفضل المراجعات ربع السنوية.

معايير الموافقة

سيبدأ المدقق بمراجعة معايير الموافقة الخاصة بك على الرهون العقارية الجديدة للتأكد من عدم وجود أي من ممارساتك تمييزية وأن مستوى المخاطرة مناسب. سيضع عادةً قائمة بالحد الأدنى من متطلبات الائتمان والدخل وقيمة التقييم ونسبة الدين إلى الدخل وأي مقاييس رئيسية أخرى تستخدمها شركتك للتقييم. سيتم استخدام هذا كمرجع لمراجعة طلبات القروض الفردية لاحقًا في عملية التدقيق.

تقارير الائتمان

يجب أن يتضمن التدقيق أيضًا مراجعة لتقارير الائتمان المستخدمة في الموافقة على الرهون العقارية. يجب أن يكون لديك تقارير ائتمانية من Equifax و Experian و TransUnion. تحقق من إدراج الأسماء الصحيحة وأرقام الضمان الاجتماعي وأنه لا توجد أسماء مستعارة أو لاحقات أخرى تسبب التباسًا مع تقرير الائتمان الخاص بشخص آخر. يجب تضمين جميع أشكال الائتمان في حسابات نسبة الدين إلى الدخل. سيقارن المدقق أيضًا درجة الائتمان للمقترض بالحد الأدنى لمتطلبات شركتك للموافقة عليها.

التحقق من الدخل

من الأسهل التحقق من دخل العمال التقليديين الذين يتلقون نماذج W-2 في نهاية العام. يجعل المقاولون المستقلون والأفراد العاملون لحسابهم الخاص المهمة أكثر صعوبة بالنسبة للمقرضين والمراجعين. بالنسبة لهؤلاء المقترضين ، سيحتاج المدقق إلى إلقاء نظرة على البيانات المصرفية والإقرارات الضريبية وتوزيعات الأرباح والفوائد وتوزيعات خطة التقاعد لتحديد إجمالي دخلهم. سيقارن الدخل من وثائقك بالدخل المستخدم أثناء عملية الموافقة.

خاصية

يجب أيضًا تخصيص جزء من تدقيق الرهن العقاري لتحليل التقييم والتأمين على الرهن العقاري والبحث عن الملكية على الممتلكات المستخدمة كضمان للقرض. يجب أن تكون القيمة المقدرة كافية لتغطية كامل رصيد القرض ما لم يتم التعهد بممتلكات إضافية كضمان. يجب أن يتضمن ملف الرهن نسخًا من المبيعات المماثلة ووصفًا لطريقة التقييم التي استخدمها المثمن لإعداد تقريره ، إلى جانب تأكيد حجم العقار وأي مباني موجودة في الموقع. سيطلب المدقق أيضًا نسخة من تقرير الملكية ووثيقة تأمين الرهن العقاري للممتلكات المعنية. يجب ألا يُظهر تقرير العنوان أي مطالبات أو امتيازات أو عيوب أخرى معلقة.

توثيق

يجب الاحتفاظ بجميع الوثائق ذات الصلة في ملف الرهن العقاري ، مثل عقد البيع وصك الثقة وتعليمات الضمان ووثائق القرض والبيان الختامي. يجب أن يتضمن البيان الختامي تفصيلاً لتكاليف الإغلاق ومساهمة البائع في هذه التكاليف. ابحث عن العناصر غير العادية في العقد ، مثل الممتلكات الشخصية المضافة كضمان. تأكد من أن العقد لا يزال يلائم إرشادات الموافقة.

تقرير المراجعة

عند انتهاء المدقق ، سيقوم بإعداد تقرير يشرح بالتفصيل نتائج المراجعة. سيحدد التقرير نقاط الضعف في إجراءات الموافقة والإقراض الخاصة بالشركة. سيوصي المدقق بالتصحيحات الممكنة لأية مشكلات يكتشفها أثناء المراجعة. قد يتم جدولة مراجعة متابعة للتأكد من أن الشركة قد نفذت جميع الحلول الموصى بها.